Versicherungslexikon Buchstabe: B
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Begriff: Beitragsbestandteile
Die Beitragsbestandteile sind grundsätzlich ein Risikoanteil für den Versicherungsschutz und ein Kostenanteil für Verwaltung. Dies gilt für alle Versicherungen. Bei Kapitallebensversicherungen und aufgeschobenen Rentenversicherung kommt zusätzlich zum Risikoanteil und zum Kostenanteil noch ein Sparanteil hinzu. Dieser ist für die Kapitalbildung nötig.Der Risikoanteil berechnet sich durch so genannte Tafeln. Im Bereich der Lebensversicherungen spielen die Sterbetafeln eine erhebliche Rolle. Auch Tafeln über Heiratswahrscheinlichkeit oder über Invalidisierungsgrundlagen und weitere Risiken sind für den Versicherer bei der Kalkulation wichtig. Durch diese Tafeln sind spezielle Tarife zum Beispiel Nichtrauchertarife möglich. Die Tafeln, nach denen von den Versicherern grundsätzlich kalkuliert wird werden immer wieder statistischen Erkenntnissen und Erhebungen angepasst, sodass sich auch die angebotenen Tarife immer wieder den Tafeln durch neue Kalkulationen anpassen. Auch Kosten für Abschluss- und Verwaltungskosten gehen in die Kalkulationen der Versicherer mit ein. Auch hier muss immer wieder neu kalkuliert werden, da sich Lohnkosten und so weiter über die Jahre immer wieder verändern.Gewinnquellen für den Versicherer ergeben sich aus Risikogewinnen durch eine vorsichtige Kalkulation, Verwaltungskostengewinne durch Einsparungen und Standardisierung und natürlich Zinsgewinne. Durch den Sparanteil wird die vertraglich vereinbarte Versicherungsleistung wie Versicherungssumme, Kapitalabfindung oder Rente und so weiter gebildet, so dass diese bei Vertragsfälligkeit ausgezahlt werden kann. Je nach Gesellschaft und auch abhängig vom jeweiligen Tarif wird eine garantierte Rechnungsverzinsung von 3,25 % angesammelt. Der Rechnungszins von 3,25 % ist in der Prämienkalkulation bereits als Sofort-Bonus mit eingerechnet. Durch die Überschussbeteiligung als bedeutendste Gewinnquelle wird das Anlageergebnis bei langfristigen Kapitalanlagen erheblich erhöht, so dass das Anlageergebnis in der Regel weit über dem garantierten Rechnungszins liegt.
